Saint-Gobain - Document d'enregistrement universel 2019

6 Risques et contrôle Contrôle Interne www.saint-gobain.com SAINT-GOBAIN DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2019 204 Directions fonctionnelles Principales missions Référentiels et/ou Dispositifs Chiffres clés 2019 Direction de la Gestion Financière Mettre en œuvre un contrôle ■ permanent des résultats et de la performance opérationnelle du Groupe Participer à l’élaboration ■ budgétaire et aux révisions trimestrielles du budget Assurer à tous les niveaux ■ de l’organisation une supervision des résultats mensuels Étudier de manière approfondie ■ et valider les conséquences financières des projets d’investissements, d’acquisitions, de cessions, de fusions et d’opérations en capital et de restructurations Tableaux de bord ■ Relation permanente avec ■ les Régions/SHP Animation du réseau des ■ contrôleurs du Groupe Mise en place d’outils d’analyse ■ communs Référentiel Groupe et avis ■ des directeurs fonctionnels Plus de 150 réunions par an avec ■ les Régions/SHP et 3 sessions de formation avec la participation de 36 collaborateurs 196 DAC (Demande d’Autorisation ■ de Crédit) 35 projets d’acquisitions dont ■ 26 ont été finalisés 35 cessions et fusions réalisées ■ Direction des Normes Comptables et Engagements de Retraite (1) Gérer, mettre à jour et diffuser ■ l’ensemble des procédures financières, administratives et de gestion applicables aux sociétés du Groupe Coordination et revue de la ■ valorisation des engagements de retraite du Groupe Suivi des contrats de location ■ « IFRS 16 » Organisation et procédures ■ Groupe Normes financières et comptables ■ (référentiel IFRS) Intranet du Groupe ■ 598 documents disponibles sur ■ l’intranet Normes Comptables 432 questions adressées via ■ la hotline 1 475 collaborateurs abonnés aux ■ news du département Normes Comptables Direction Juridique Identifier les principaux risques ■ juridiques Définir et mettre en place ■ les politiques et les contrôles pertinents Conseiller les opérationnels, ■ via le réseau de responsables éthique et conformité et/ou embargo Région/Pays/Activité et Business Doctrine du Groupe en matière ■ de respect des législations en vigueur (notamment en matière de droit de la concurrence, lutte contre la corruption, sanctions économiques et embargos, politique cadeaux et invitations, conflits d’intérêts, système d’alerte professionnelle etc.) Formation des salariés aux règles ■ en vigueur et à la politique Groupe adoptée en la matière (formations en ligne et en présentiel) Questions de la déclaration de ■ conformité axées sur les sujets de conformité À fin 2019, 90,8 % des cadres ■ avaient effectué la formation en ligne « Comply » relative aux règles du droit de la concurrence À fin 2019, 94,8 % des cadres ■ avaient effectué la formation en ligne « ACT » relative à la prévention de la corruption À fin 2019, plus de 12 000 salariés ■ avaient effectué la formation en ligne « Saint-Gobain Economic Sanctions and Embargos » relative aux sanctions économiques et aux embargos 160 sites ont fait l’objet d’audits ■ de concurrence par des avocats spécialisés depuis 2007 Près de 565 formations en ■ présentiel à la conformité (droit de la concurrence, règles anti-corruption, sanctions économiques et embargos) ont été organisées depuis 2017 Direction de la Sûreté Protection des personnes : ■ Assurer la sécurité des voyageurs ■ et des expatriés Audits sûreté pays et sites ■ Sûreté des Biens : ■ Élaborer la politique de lutte ■ contre la fraude Assurer la prévention de la fraude ■ Enquêter sur des cas de fraude ■ Sûreté des informations ■ sensibles : Assurer la protection des secrets ■ (Défense nationale) Politique voyage Groupe ■ Politique sûreté Groupe ■ Formation et sensibilisation ■ Reporting des cas de fraude ■ Fonction Officier de sécurité ■ Audit des sites sensibles objet ■ habilitation 14 123 voyageurs pour ■ déplacements internationaux 60 dirigeants et managers formés ■ 2 sites audités ■ Anciennement Doctrine. (1)